Корпоративное управление / Департамент внутреннего аудита
Внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Компании осуществляется Департаментом внутреннего аудита.
Основные функции службы внутреннего аудита
Проведение внутренних аудиторских проверок, в том числе:
- оценка эффективности системы внутреннего контроля бизнес-процессов;
- подтверждение соблюдения требований законодательства и внутренних регламентирующих документов;
- контроль за эффективностью деятельности структурных подразделений;
- проверка сохранности активов ОАО «Газпром нефть»;
- подтверждение достоверности финансовой отчетности ОАО «Газпром нефть»;
- мониторинг выполнения мероприятий по устранению недостатков.
ОРГАНИЗАЦИЯ ИНТЕГРИРОВАННОЙ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ (ИСУР), В ТОМ ЧИСЛЕ:
- выявление, анализ, оценка, пересмотр, а также актуализация рисков ОАО «Газпром нефть»;
- разработка и актуализация методологической базы ИСУР;
- мониторинг и оценка эффективности реализации мероприятий по управлению ключевыми рисками и рисками бизнес-подразделений (Блоков) ОАО «Газпром нефть»;
- внедрение ИСУР в основные управленческие бизнес-процессы (бизнес-планирование, управление рисками в проектах, управление по целям).
ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПРЕДОТВРАЩЕНИЮ МОШЕННИЧЕСТВА, В ТОМ ЧИСЛЕ:
- организация и поддержка работы Горячей линии по предотвращению мошенничества;
- специальные проверки, направленные на выявление фактов мошенничества;
- подготовка рекомендаций по предотвращению мошенничества.
РАЗВИТИЕ МЕТОДОЛОГИИ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА И ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С РЕГИОНАЛЬНЫМИ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА, В ТОМ ЧИСЛЕ:
- разработка, пересмотр и актуализация методологических документов, регламентирующих деятельность Департамента внутреннего аудита;
- функциональное управление региональными подразделениями внутреннего аудита;
- оказание методологической поддержки и профессионального обучения сотрудников Департамента внутреннего аудита и региональных подразделений внутреннего аудита;
- проведение контроля качества функции внутреннего аудита.
Подотчетность службы внутреннего аудита, взаимодействие с исполнительными органами управления эмитента и Советом директоров (наблюдательным советом) эмитента
Департамент внутреннего аудита напрямую подчиняется Генеральному директору Компании, Совет директоров согласовывает назначение и освобождение от должности начальника Департамента внутреннего аудита.
Взаимодействие службы внутреннего аудита и внешнего аудитора эмитента
Департамент внутреннего аудита на регулярной основе отчитывается о результатах его деятельности перед Советом директоров Компании, а также предоставляет информацию о выявленных существенных нарушениях в процессе проверки финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Газпром нефть» Комитету по аудиту.